UID:
kobvindex_ERBEBC6017626
Umfang:
1 online resource (198 pages)
ISBN:
9783791043944
Anmerkung:
Cover -- Urheberrechtsinfo -- Titel -- Impressum -- Inhaltsverzeichnis -- Vorwort -- Abkürzungsverzeichnis -- 1 Von Basel I bis Basel III: Spezifische bankaufsichtliche Vorgaben zum operationellen Risiko auf dem Vormarsch -- 1.1 Einführung in die OpRisk-Regulierung -- 1.1.1 Aktuelle Entwicklungen -- 1.1.2 Drei Säulen nach Basel II und Säule-I-Plus-Konzept -- 1.1.3 Die drei OpRisk-Ansätze der Säule I in der CRR -- 1.1.4 Definition der Risikoart operationelles Risiko -- 1.1.5 Nutzung der OpRisk-Ansätze durch die Institute -- 1.1.6 Vorgaben in Säule II vs. Anforderungen in Säule I -- 1.2 Detailanforderungen gemäß geltender CRR -- 1.2.1 Grundsystematik der drei OpRisk-Ansätze -- 1.2.2 Die Berechnungslogik des Basisindikatoransatzes -- 1.2.3 Die Definition des maßgeblichen Indikators -- 1.2.4 Grundkonzeption des bisherigen Standardansatzes -- 1.2.5 Geschäftsfeldzuordnung und Kritik am Standardansatz -- 1.2.6 Fortgeschrittene Messansätze (AMA) -- 1.2.7 Delegierte Verordnung zur AMA-Bewertung -- 1.3 Basel III und Umsetzung in der EU -- 1.3.1 Das Neue OpRisk-Regelwerk nach Basel III -- 1.3.2 Umsetzung in der EU -- 2 Säule I: Die neuen Mindesteigenkapitalanforderungen zur Risikoart operationelles Risiko und der Übergang von den bestehenden Anforderungen -- 2.1 Einführung -- 2.2 Die Basel-III-Vorgaben im Detail -- 2.2.1 Die Überarbeitung der bisherigen Ansätze -- 2.2.2 Die Entstehung des neuen OpRisk-Standardansatzes -- 2.2.3 Der Business Indicator -- 2.2.4 Größenabhängige Staffelung der Kapitalanforderung -- 2.2.5 Einführung einer Verlustkomponente -- 2.2.6 Qualitative Anforderungen an die Verlustdatensammlung -- 3 Säule II: Die Berücksichtigung des operationellen Risikos in Risikotragfähigkeit, Stresstesting und laufender Steuerung -- 3.1 Einführung in Säule II im Bereich OpRisk -- 3.1.1 Grundkonzeption und Grundbegriffe
,
3.1.2 SREP-Guidelines, P2R und P2G -- 3.1.3 Die vier SREP-Elemente und ihre Interaktion -- 3.1.4 Risikotragfähigkeitsrechnung für OpRisk -- 3.2 CRD, ICAAP-Guide und Stresstesting -- 3.2.1 Die Vorgaben der CRD -- 3.2.2 Der EZB ICAAP Guide -- 3.2.3 Stresstesting für operationelles Risiko -- 3.3 Die MaRisk-Vorgaben zum OpRisk -- 3.3.1 Entstehung und Fortentwicklung von BTR 4 MaRisk -- 3.3.2 Neuerungen im Modul BTR 4 mit der MaRisk-Novelle 2017 -- 3.3.3 OpRisk-relevante Regelungen der MaRisk außerhalb des BTR 4 -- 4 Besondere Anforderungen an Unterrisiken des operationellen Risikos -- 4.1 Einführung und Risikoartenabgrenzung -- 4.1.1 Risikoartendefinitionen im EU-Aufsichtsrecht -- 4.1.2 Abgrenzung zum strategischen und Reputationsrisiko -- 4.1.3 Abgrenzung zum Marktrisiko -- 4.2 Rechtsrisiko und Conduct Risk -- 4.2.1 Rechtsrisiko -- 4.2.2 Conduct Risk -- 4.3 Modellrisiko -- 4.3.1 Definition des Modellrisikos im EU-Aufsichtsrecht -- 4.3.2 Vorgaben zum Modellrisiko als Teil der OpRisk-Steuerung -- 4.3.3 Vorgaben zum Modellrisiko im Rahmen des SREP -- 4.3.4 Vorgaben zur Modellrisikosteuerung im EZB TRIM-Guide -- 4.3.5 Fortentwicklung der Modellrisikosteuerung -- 4.4 IKT-Risiko -- 4.4.1 Begriffsdefinition und SREP-Leitlinien -- 4.4.2 Anforderungen der EBA-Leitlinien zur IKT-Risikobewertung -- 4.4.3 Anforderungen der Leitlinien zum IKT- und Sicherheitsrisikomanagement -- 4.4.4 Anforderungen gemäß BAIT -- 4.4.5 Anforderungen zum IT-Risiko auf globaler Ebene -- 4.5 Outsourcing -- 4.5.1 Aufsichtsrechtlicher Überblick und Bezug zum OpRisk -- 4.5.2 Geltende Vorgaben in KWG und MaRisk -- 4.5.3 EBA-Vorgaben zum Outsourcing -- 4.5.4 Fortentwicklung der Vorgaben zum Cloud-Computing -- 4.5.5 Verbindungsmöglichkeiten von OpRisk- und Auslagerungssteuerung -- 5 Offenlegungsanforderungen und Verlustdaten -- 5.1 Offenlegung und Meldeanforderungen -- 5.1.1 Einführung
,
5.1.2 Geltende Offenlegungs- und Meldeanforderungen -- 5.1.3 Neue Offenlegungsanforderungen als Teil von Basel III -- 5.2 Verlustdatenbanken und Schadensentwicklung -- 5.2.1 Aktuelle Schadensfallentwicklung im Überblick -- 5.2.2 Schadensfallentwicklung bei IT-Risiken -- 5.2.3 Schadensfallentwicklung im Conduct Risk -- 5.3 Wesentliche Einzelverlustfälle -- 5.3.1 Der Kerviel-Fall und Folgen -- 5.3.2 Der Madoff-Fall und die Folgen -- 5.3.3 Lehren aus dem Central Bank of Bangladesh Fall -- 5.3.4 Lehren aus Wells Fargo Fall -- 6 Fazit und Ausblick -- Literaturverzeichnis -- Stichwortverzeichnis
Weitere Ausg.:
Print version: Buchmüller, Patrik OpRisk-Regulierung der Banken nach Basel III Freiburg : Schäffer-Poeschel Verlag für Wirtschaft Steuern Recht GmbH,c2019 ISBN 9783791043937
Schlagwort(e):
Electronic books.
URL:
https://ebookcentral.proquest.com/lib/th-brandenburg/detail.action?docID=6017626
